DOMANDE FREQUENTI SULL'IVA
L'imposta sul valore aggiunto (IVA) nell'Unione Europea è una tassa sui consumi generale e ad ampia base imponibile calcolata sul valore aggiunto di beni e servizi. Viene applicata alla maggior parte dei beni e servizi acquistati e venduti per l'uso e il consumo nell'Unione Europea.
Semrush incassa l'imposta sul valore aggiunto (IVA) sui pagamenti dei clienti residenti nell'Unione Europea, nel Regno Unito, in Svizzera, in Norvegia, in Sudafrica, in Messico, in Turchia e negli Emirati Arabi Uniti (UAE).
Secondo i regolamenti europei sull'IVA entrati in vigore dall'inizio del 2015, Semrush Corporation è obbligata a incassare l'IVA sui pagamenti dei clienti che usufruiscono dei nostri servizi all'interno dell'Unione Europea.
Durante la sottoscrizione di un nuovo abbonamento a Semrush ti verrà chiesto di confermare se risiedi o meno all'interno dell'UE per motivi legati all'IVA. Se confermi di risiedere al di fuori dell'Unione Europea per motivi legati all'IVA, l'IVA non verrà applicata.
Se per motivi IVA risulti residente all'interno dell'Unione Europea, devi tenere in considerazione i seguenti dettagli:
- Se fai uso dei nostri servizi in qualità di persona giuridica (B2B) e indichi una partita IVA valida, al tuo pagamento non verrà applicata l'IVA.
- Se fai uso dei nostri servizi in qualità di persona giuridica (B2B) e la tua partita IVA non è valida, verrà applicata l'aliquota IVA adeguata in base al tuo paese di residenza. Per evitarlo, ricorda di:
- Digitare il numero di partita IVA correttamente, incluso il tuo codice paese, e verificare che sia valido.
- Non utilizzare il tuo codice fiscale.
- Se fai uso dei nostri servizi in qualità di persona giuridica (B2B) e non siamo in grado di verificare il numero di partita IVA che hai inserito, al tuo pagamento verrà addebitata l'IVA. Proveremo a verificarlo più tardi.
- Se fai uso dei nostri servizi in qualità di persona fisica (B2C), verrà applicata l'aliquota IVA adeguata in base al tuo paese di residenza.
Per gli utenti che hanno acquistato un abbonamento ricorrente a Semrush o che hanno iniziato a utilizzare l'API di fatturazione automatica prima del 2015: l'IVA viene già applicata all'aliquota corretta in base al paese indicato nelle tue informazioni di fatturazione nel tuo Profilo utente.
Inoltre, nel caso aggiornassi il tuo profilo inserendo una nuova partita IVA o un altro paese o stato di residenza, il costo dell'abbonamento ricorrente potrebbe variare in base alle possibili differenze nell'aliquota IVA.
Per esempio, se un cliente completa un ordine per un abbonamento ricorrente e conferma di risiedere al di fuori dell'UE, e successivamente indica di essere un residente UE tramite il modulo nel Profilo, l'IVA verrà addebitata a partire dal pagamento successivo.
Oppure, se un cliente completa un ordine per un abbonamento ricorrente e conferma di usufruire dei servizi di Semrush da Cipro, verrà applicata un'aliquota IVA del 19%. Se viene selezionata la Grecia come paese di consumo, verrà applicata un'aliquota IVA del 24%.
Se hai un abbonamento ricorrente, e modifichi le tue informazioni di fatturazione quando paghi dei prodotti Semrush differenti come un report personalizzato o un pacchetto API, l'IVA verrà applicata al tuo abbonamento ricorrente a partire dal prossimo pagamento.
Chi deve pagare l'IVA | Non-UE?
Semrush incassa l'imposta sul valore aggiunto (IVA) anche sui pagamenti dei clienti residenti nel Regno Unito, in Svizzera, in Norvegia, in Sudafrica, in Turchia, in Messico e negli Emirati Arabi Uniti (UAE).
Se per motivi IVA risulti residente in uno di questi paesi, devi tenere in considerazione i seguenti dettagli:
- Se fai uso dei nostri servizi in qualità di persona giuridica (B2B) e indichi una partita IVA valida, al tuo pagamento non verrà applicata l'IVA.*
- Se fai uso dei nostri servizi in qualità di persona giuridica (B2B) e la tua partita IVA non è valida, verrà applicata l'aliquota IVA adeguata in base al tuo paese di residenza. Per evitarlo, ricorda di:
- Verificare che il tuo numero di partita IVA sia valido e che sia stato inserito correttamente, includendo il codice del paese se applicabile. Qui di seguito troverai i requisiti esatti per il formato dell'IVA per ogni paese..
- Verificare se stai utilizzando il tuo numero di partita IVA personale (individuale)*.
- Se fai uso dei nostri servizi in qualità di persona giuridica (B2B) e non siamo in grado di verificare il numero di partita IVA che hai inserito, al tuo pagamento verrà addebitata l'IVA. Proveremo a verificarlo più tardi.
- Decidere se intendi usufruire dei nostri servizi in qualità di privato (B2C). Se utilizzerai Semrush come privato, l'IVA sarà applicata all'aliquota appropriata del tuo paese di residenza.
*Nota bene: la Svizzera, il Messico e il Sudafrica fanno eccezione in quanto siamo obbligati a riscuotere l'IVA da tutti i pagamenti degli utenti di questi paesi, indipendentemente dal fatto che siano B2B o B2C.
Nel caso aggiornassi il tuo profilo utente inserendo una nuova partita IVA o un altro paese o stato di residenza, il costo dell'abbonamento ricorrente potrebbe variare in base alle possibili differenze nell'aliquota IVA.
Per esempio, se un cliente completa un ordine per un abbonamento ricorrente e conferma di risiedere al di fuori del Regno Unito, e successivamente indica di essere un residente nel Regno Unito tramite il modulo nel Profilo, l'IVA verrà addebitata a partire dal pagamento successivo.
Se hai un abbonamento ricorrente, e modifichi le tue informazioni di fatturazione quando paghi dei prodotti Semrush differenti come un report personalizzato o un pacchetto API, l'IVA verrà applicata al tuo abbonamento ricorrente a partire dal prossimo pagamento.
Paesi dell'UE
Austria
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 20%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: AT + 9 caratteri
Nota: il primo carattere (dopo il codice paese "AT") è sempre una "U"
Esempio: ATU12345678
Belgio
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 21%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: BE + 10 caratteri
Nota: se il tuo numero identificativo dell'impresa è di 9 cifre invece che di 10, il prefisso è "0"
Esempio: BE0123456789
Bulgaria
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 20%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: BG + 9 o 10 caratteri
Esempi: BG123456789 o BG1234567890
Croazia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 25%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: HR + 11 caratteri
Esempio: HR12345678901
Cipro
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 19%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: CY + 9 caratteri
Nota: l'ultimo carattere deve sempre essere una lettera Esempio: CY12345678X
Repubblica Ceca
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 21%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: CZ + 8, 9 o 10 caratteri
Nota: se il tuo numero identificativo dell'impresa è più lungo di 10 caratteri, cancella i primi 3
Esempi: CZ12345678, CZ123456789 o CZ1234567890
Danimarca
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 25%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: DK + 8 caratteri
Esempio: DK12345678
Estonia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 22%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: EE + 9 caratteri
Esempio: EE123456789
Finlandia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 24%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: FI + 8 caratteri
Esempio: FI12345678
Francia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 20%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: FR + 11 caratteri
Nota: il numero identificativo dell'impresa può includere caratteri alfabetici (qualsiasi tranne O e I) come primo o secondo o primo e secondo carattere.
Esempi: FR12345678901 o FRX1234567890 o FR1X123456789 o FRXX123456789
Germania
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 19%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: DE + 9 caratteri
Esempio: DE123456789
Grecia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 24%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: EL + 9 caratteri
Esempio: EL123456789
Ungheria
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 27%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: HU + 8 caratteri
Esempio: HU12345678
Irlanda
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 23%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: IE + 8 o 9 caratteri
Nota: il numero identificativo dell'impresa include uno o due caratteri alfabetici (l'ultimo, oppure il secondo e l'ultimo, oppure gli ultimi 2)
Esempio: IE1234567WA
Italia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 22%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: IT + 11 caratteri
Esempio: IT12345678901
Lettonia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 21%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: LV + 11 caratteri
Esempio: LV12345678901
Lituania
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 21%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: LT + 9 o 12 caratteri
Esempi: LT123456789 o LT123456789012
Lussemburgo
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 17%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: LU + 8 caratteri
Esempio: LU12345678
Malta
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 18%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: MT + 8 caratteri
Esempio: MT12345678
Paesi Bassi
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 21%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: NL + 12 caratteri
Nota: il decimo carattere di un numero identificativo dell'impresa è sempre B e le aziende che formano un gruppo IVA hanno il suffisso BO2
Esempi: NL123456789B01 o NL123456789BO2
Polonia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 23%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: PL + 10 caratteri
Esempio: PL1234567890
Portogallo
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 23%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: PT + 9 caratteri
Esempio: PT123456789
Romania
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 19%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: RO + fino a 10 caratteri (minimo 2 caratteri)
Esempio: RO1234567890
Slovacchia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 20%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: SK + 10 caratteri
Esempio: SK1234567890
Slovenia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 22%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: SI + 8 caratteri
Esempio: SI12345678
Spagna
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 21%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: ES + 9 caratteri
Nota: il numero identificativo dell'impresa include 1 o 2 caratteri alfabetici (il primo o l'ultimo o il primo e l'ultimo)
Esempi: ESX12345678, ES12345678X, ESX1234567X
Svezia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 25%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: SE + 12 caratteri
Esempio: SE1234567890
Paesi fuori dall'UE
Regno Unito
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 20%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: GB + 9 o 12 caratteri
Esempio: GB123456789
Regno Unito (Irlanda del Nord)
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 20%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione:
XI + 9 cifre
XI + 12 cifre (filiali commerciali)
XI + 5 caratteri (GD per i dipartimenti ministeriali e HA per le autorità sanitarie)
Esempi: XI123456789 o XI123456789123 o XIGD123 o XIHA123
Svizzera
Nota: anche se ci viene fornito un numero di partita IVA valido, siamo comunque obbligati a riscuotere l'IVA dai clienti in Svizzera. Puoi trovare maggiori informazioni qui.
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è dell'8,1%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: CHE + 9 caratteri + MWST/TVA/IVA(opzionale)
Esempi: CHE123456789 o CHE123.456.789 o CHE123.345.678MWST o CHE123.345.678TVA o CHE123.345.678IVA
Norvegia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 25%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: 9 cifre o 9 cifre + MVA
Esempi: 123456789 o 123456789MVA
Sudafrica
Nota: anche se ci viene fornito un numero di partita IVA valido, siamo comunque obbligati a riscuotere l'IVA dai clienti in Sud Africa. Puoi trovare maggiori informazioni qui.
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 15%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: 10 cifre
Nota: il numero identificativo dell'impresa deve iniziare con 4
Esempio: 4123456789
Turchia
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 20%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: 10 caratteri
Esempio: 0123456789
Emirati Arabi Uniti
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 5%
- Formato del numero di partita IVA da aggiungere alla pagina delle informazioni di fatturazione: 15 caratteri
Esempio: 123456789123456
Messico
- L'aliquota IVA che riscuotiamo è del 16%
- Nome del numero di partita IVA - Numero RFC
- Formato del numero RFC da aggiungere alla tua pagina delle informazioni di fatturazione: 12 simboli con la seguente struttura: xxxyyyyyyzzz (x = lettere, y = numeri, z = alfanumerico)
Esempio di formato: ABC010203AB9
Domande frequenti
Puoi aggiungere il tuo numero di partita IVA/GST nella sezione Dati sull'abbonamento del tuo Profilo utente. Per farlo, segui i seguenti passaggi:
- Accedi al tuo account Semrush.
- Sotto la voce Mio profilo, seleziona Dati sull'abbonamento, poi naviga fino alla scheda Informazioni di fatturazione.
- All'interno di Informazioni di fatturazione, scegli di modificare le informazioni di fatturazione e inserisci il numero nel campo Numero identificativo dell'impresa.
- Inserisci il numero e clicca su Salva.
Quando aggiungi una partita IVA, ricorda di aggiungere il codice paese all'inizio.
Nota bene: per la Norvegia non è possibile applicare un codice paese, quindi devi inserire la partita IVA senza codice paese (solo 9 cifre o 9 cifre e le lettere "MVA").
Se hai dimenticato di inserire l'IVA/GST, puoi aggiungerla al tuo profilo in qualsiasi momento. Se lo aggiungi prima del prossimo pagamento ricorrente, Semrush non addebiterà l'IVA nella fattura successiva e in quelle future nei tuoi confronti, fintanto che il numero è valido.
Se aggiungi un numero di partita IVA valido e sono stati addebitati IVA al tuo account, contatta l'Assistenza clienti tramite questo modulo di contatto facendo riferimento alle tasse pagate.
Nota bene: tutti i clienti residenti in Svizzera e Sudafrica pagano comunque l'IVA anche se il numero IVA fornito è valido.
Ti ricordiamo che questa pagina serve esclusivamente come strumento di riferimento. Sebbene venga aggiornata regolarmente, non deve essere interpretata come una raccolta esaustiva e autorevole di tutte le aliquote IVA pertinenti. Invitiamo caldamente gli utenti a rivolgersi ai rappresentanti ufficiali del rispettivo paese o territorio per ottenere le informazioni più accurate e aggiornate sulle tariffe applicabili.
Domande frequenti
- DOMANDE FREQUENTI SULL'IVA
- Domande Frequenti Sulla GST
- Domande Frequenti Sulla JCT
- Domande frequenti sulle tasse statunitensi
- Domande frequenti sulle tasse canadesi
- Sono esente da imposte in quanto attività non-profit?
Ritorno a Fatturazione e account categoria